Процесс составления бизнес-плана ООО «Викона».

Размер заработной платы в 2002, 2003 годах определяется с учетом коэффициентов инфляции, условно соответствующих росту цен.

Потребность в персонале и заработной плате.

Наименование категорий работников

2001

2002

Потребность, чел.

Среднегодовая зарплата, руб.

Затраты на зарплату, руб.

Начисления на зарплату, руб.

Затраты на зрплату, руб.

Начисления на зарплату, руб.

1. Рабочие основного производства

16

26175

418800

161238

427176

164462,8

2. Рабочие вспомогательного производства

1

29000

29000

11165

29580

11388,3

3. Специалисты и служащие

5

33600

168000

64680

171360

65973,6

Итого

22

 

615800

237083

628116

241824,7

Наименование категорий работников

2003

Затраты на зарплату, руб.

Начисления на зарплату, руб.

1. Рабочие основного производства

435552

167687,5

2. Рабочие вспомогательного производства

30160

11611,6

3. Специалисты и служащие

174720

67267,2

Итого

640432

246566,3

Теперь составляется калькуляция себестоимости.

Калькуляция себестоимости.

Показатели

2001 г при объеме производства 252000кг

На единицу продукции (отпускная цена)

Всего

1. Объем продаж, выручка от реализации

(без НДС) – всего

29,500

7434000,000

2. Себестоимость.

2.1 Сырье и материалы

23,950

6035400,000

2.2 Вода на технологические цели

-

-

2.3 Топливо на технологические цели

-

-

2.4 Электроэнергия на технологические цели

0,107

27000,000

2.5 Затраты на оплату труда

2,444

615800,000

2.6 Начисления на заработную плату

0,941

237083,000

2.7 Амортизация (износ основных производственных фондов)

0,286

72000,000

2.8 Расходы на рекламу

0,033

8400,000

2.9 Налоги в дорожные фонды

-

-

2.10 Арендная плата

0,063

15850,000

2.11 Затраты на запасные части

0,210

5400,000

2.12 Плата за воду

-

-

2.13 Прочие затраты

0,008

2025,000

Полная себестоимость (итого по разделу 2)

28,042

7018958,000

3. Налоги, относимые на финансовые результаты деятельности

3.1 Налог на имущество

0,021

5400,000

3.2 Налог на рекламу

0,002

420,000

3.3 Целевые сборы на содержание правоохранительных органов, благоустройство, нужды образования и другие цели

0,006

1584,000

3.4 Сбор на нужды образовательных учреждений

0,024

6158,000

Итого по разделу 3

0,053

13562,000

4. Балансовая прибыль (разд. 1 – итог разд.2 - итог разд.3)

1,405

401480,000

5. Налог на прибыль

0,393

112414,400

6. Чистая прибыль (разд. 4 – разд.5)

1,011

289065,600

Перейти на страницу: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

 

Олигополии

Монополии

Лизинг


Финансовые консультации на сайте www.finsolve.ru.